En 2025, le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’impose sur le marché de l’épargne comme une solution clé pour préparer sa retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Pour de nombreux Français, la combinaison du complément de revenus à la retraite et de la réduction d’impôts en fait un outil incontournable. Mais comment ouvrir un PER et quels sont les choix à faire pour optimiser ses bénéfices ? Ce guide pratique vise à éclairer les débutants sur les étapes essentielles pour souscrire et maximiser un PER.
Pourquoi ouvrir un Plan d’Épargne Retraite (PER) en 2025
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) a révolutionné l’approche de la préparation financière pour la retraite. Conçu dans le cadre de la loi Pacte de 2019, le PER offre une structure claire et flexible pour épargner sur le long terme avec un objectif bien précis : assurer une retraite sereine grâce à un complément de revenus sécurisé.
Le PER promet des avantages fiscaux tant à l’entrée qu’à la sortie. Lorsqu’un épargnant effectue des versements, ceux-ci peuvent être déduits de son revenu imposable, réduisant ainsi son assiette fiscale de l’année concernée. À la sortie, les modalités varient entre une rente viagère ou un capital, offrant ainsi une personnalisation en fonction des situations individuelles.
S’adresser à une audience plus large, le PER est accessible à toute personne majeure. Il s’adapte aux salariés, indépendants, fonctionnaires et même aux retraités souhaitant optimiser leur fiscalité. L’offre est suffisamment souple pour convenir à des profils variés grâce à ses différentes déclinaisons. En additionnant les intérêts composés, le capital accumulé peut devenir conséquent, surtout si le PER est ouvert relativement tôt dans la vie active.
Même si certains craignent le blocage des fonds jusqu’à la retraite, plusieurs dispositifs de déblocage anticipé existent, comme l’achat d’une résidence principale ou des motifs tels que l’invalidité. Les avantages fiscaux à l’entrée et les divers modes de sortie font qu’un nombre croissant de Français trouve dans le PER une réponse adaptée à leurs besoins de défiscalisation tout en sécurisant leur avenir.
La flexibilité du PER s’étend aussi par ses trois types distincts : individuel, collectif, et obligatoire. Le PER individuel est un choix prisé pour ceux recherchant plus de liberté dans leur épargne, contrairement au PER collectif ou obligatoire, souvent marqués par des contributions de l’employeur.
Les types de PER et leurs caractéristiques
Le paysage du PER en 2025 est marqué par trois grandes catégories : le PER individuel, le PER d’entreprise collectif, et le PER d’entreprise obligatoire. Chacune de ces structures s’adresse à des besoins spécifiques et s’accompagne de particularités en termes de gestion et de fiscalité.
PER individuel
Le PER individuel, ou PERin, s’adresse à tous sans condition d’emploi ou de revenu, permettant des versements volontaires tout au long de la vie. Il combine flexibilité et autonomie, souvent comparé aux anciens produits comme le Perp ou le contrat Madelin, mais avec une modernisation bienvenue.
Permettant des versements programmés ou libres, le PERin offre la souplesse de gérer son capital comme on l’entend, tout en conservant les avantages fiscaux à l’entrée. C’est le choix parfait pour ceux qui cherchent un contrôle personnel sur leur épargne retraite.
PER d’entreprise collectif et obligatoire
Les PER d’entreprise, qu’ils soient collectifs ou obligatoires, ajoutent une dimension professionnelle à l’épargne retraite. Le collectif est souvent encouragé par l’entreprise via des abondements suite à des primes d’intéressement ou de participation, donnant aux salariés une motivation financière directe à y adhérer.
En revanche, le PER obligatoire cible souvent certaines catégories de salariés, remplaçant ainsi les anciens dispositifs « article 83 ». Les contributions sont obligatoires mais en retour, ces produits offrent une base solide pour une retraite confiée aux bons soins d’une gestion collective.
Maximiser ses avantages fiscaux avec un PER
L’un des points les plus attrayants du PER réside dans ses avantages fiscaux. À l’entrée, les versements peuvent être déduits du revenu imposable, permettant une réduction d’impôts immédiate et significative. Cette déduction est soumise à un plafond, correspondant à 10% des revenus ou à 10% du plafond annuel de la Sécurité sociale.
Avantages à la sortie
Lorsqu’un épargnant décide de récupérer son capital, deux scénarios s’offrent à lui : le retrait en capital ou en rente. Le choix dépendra de sa stratégie fiscale et de ses besoins personnels. Une sortie en capital se traduira par un impôt sur les plus-values uniquement, tandis qu’une rente viagère pourrait bénéficier d’un meilleur cadre fiscal.
Il est crucial de noter que la fiscalité appliquée au PER peut changer selon que le souscripteur a opté pour la déductibilité des versements. Ceux qui choisissent de ne pas déduire les versements bénéficient d’une fiscalité plus souple à la sortie, ce qui peut être avantageux pour payer moins d’impôts une fois à la retraite.
Par ailleurs, les versements issus de l’épargne salariale suivent également des régimes fiscaux spécifiques, rendant le PER particulièrement intéressant pour les salariés bénéficiant de plans d’intéressement ou de participation.
Démarches pour ouvrir un PER : guide étape par étape
Ouvrir un PER exige une réflexion préalable et une préparation minutieuse pour bien choisir la formule qui correspond à vos besoins. Cette section détaille les étapes clés pour souscrire en toute sérénité et en tirer le meilleur parti.
- Comparer les offres : La première étape est de faire une comparaison approfondie des contrats disponibles, que ce soit auprès des banques, des compagnies d’assurance ou des plateformes en ligne. Chaque offre a ses spécificités : frais, supports d’investissement, services.
- Choisir le bon contrat : Selon votre profil d’investisseur, votre tolérance au risque et le capital attendu à la retraite, il est crucial de sélectionner le contrat le plus adapté.
- Constituer le dossier d’adhésion : Une fois le choix fait, il sera nécessaire de fournir des pièces justificatives : pièce d’identité, justificatif de domicile et parfois des informations fiscales.
- Effectuer le premier versement : L’ouverture d’un PER requiert un premier versement dont le montant sera précisé dans le contrat choisi. Les versements ultérieurs peuvent être programmés pour s’adapter à votre capacité d’épargne.
- Suivi et gestion de l’investissement : Une fois votre PER en place, un suivi régulier de la performance de vos placements et de possibles ajustements selon les évolutions économiques et personnelles s’impose.
Chaque étape contribuera à sécuriser votre avenir financier tout en respectant votre situation actuelle et vos objectifs de retraite.
Optimiser la gestion de votre PER : types de gestion disponibles
Déterminer comment gérer votre épargne est essentiel pour maximiser le rendement de votre PER. En 2025, les différentes options de gestion offrent des niveaux variés d’autonomie et de personnalisation, permettant à chaque épargnant de trouver l’ajustement parfait à son profil d’investisseur.
Modes de gestion : du libre à l’horizon retraite
Plusieurs modes de gestion existent, chacun avec ses spécificités :
| Mode de gestion | Caractéristiques |
|---|---|
| Gestion libre | Permet de choisir soi-même les supports d’investissement. Idéal pour les investisseurs expérimentés. |
| Gestion pilotée | Gérée par des professionnels en fonction du profil de risque. Offre une tranquillité d’esprit avec des ajustements automatiques. |
| Gestion mixte | Combine gestion libre et pilotée, offrant un équilibre entre autonomie et expertise. |
| Gestion à horizon retraite | Réduction progressive du risque à l’approche de la retraite, sécurisant ainsi le capital. |
Il est essentiel de sélectionner le mode de gestion qui alignera le mieux vos objectifs d’investissement avec votre tolérance au risque, assurant ainsi une stratégie des plus cohérentes et efficientes jusqu’à l’âge de la retraite.
Quel est l’intérêt d’ouvrir un PER ?
Le PER permet d’épargner pour la retraite tout en profitant d’une réduction d’impôts lors des versements et d’une défiscalisation potentielle à la sortie.
Peut-on ouvrir plusieurs PER ?
Oui, il est possible d’ouvrir plusieurs PER pour diversifier ses investissements et mieux gérer ses risques.
Quels sont les frais liés à un PER ?
Les frais varient selon le contrat et l’établissement. Ils peuvent inclure des frais d’adhésion, de gestion et d’arbitrage.